為深入貫徹落實行業“1575”現代財務管理體系建設，加快構建安全穩健的資金管理體系，浙江中煙工業有限責任公司以“四個強化”做好資金全流程管控，提升資金管控質效，助推資金管理水平再上新臺階。

強化計劃統籌，穩固“資金流”。借助信息化工具，建立銷售回籠滾動預測模型，優化資金預測周期，細化預測顆粒度，提升資金計劃準確性，為資金流動性管理提供決策依據，為資金流動態上的平衡提供有力保證。另外，持續完善融資管理，從融資方式、渠道、結構上做好全盤設計，以充分保障流程規范性和融資競爭性為基礎，加強授信集中管理，優化貸款業務流程，著力提高融資效率，保障支付能力，切實加強資金流的可控化和穩定性。

強化業財融合，疏通“資金鏈”。開展關于大額資金運作的調查研究，深入各業務部門了解資金支付需求，探索構建大額資金支付運作規程，進一步提高資金調度規范性和靈活性，為業務工作做好支持和保障。深化業財數據融合，強化資金預算一體化管控，從銷售回籠到采購資金、生產資金占用環環相扣，月度預算、季度預算到年度預算層層對接，預算決策、預算執行、預算監督到預算評價步步推進，合理平衡資金需求，科學配置資金資源，發揮好貨幣資金資源配置的作用。

強化銀企合作，盤活“資金池”。以“嚴規范、提效率、優服務”為目標，開展銀行賬戶全面清查工作，系統整合賬戶業務功能，優化銀行賬戶體系，提高資金結算效率，降低資金結算成本，提升銀行服務保障水平。全面推進資金競爭性存放管理規范化、科學化、常態化，科學設置存放份額和分配規則，強化對競爭性磋商全過程監督，細化日常資金分配操作標準，實行“一事一檔”痕跡化管理，防范存款安全風險和廉政風險，提高資金存放效益，促進國有資產保值增值。

圖為開展資金飛行檢查

強化風險管控，牢控“資金閥”。加強應收賬款事前管理，實現應收款項臺賬的自動生成、跟蹤、預警和催收，切實保障經營成果兌現，監督和防范產生問題賬款、壞賬損失的風險。加強支付環節內部控制，健全逐級審批、分級管理、職責清晰、責權對等的資金內控流程，并把規則嵌入信息系統保障執行，形成交易有計劃、過程有記錄、風險有預警、異常有分析的閉環管理機制。加強資金“飛行檢查”常態化工作機制，形成風險清單“一張表”、檢查頻次“每年度”、檢查范圍“全覆蓋”、整改結果“回頭看”的工作模式，重點關注銀行賬戶、資金存貸、票據管理、往來賬中的薄弱環節和風險點，夯實內控基礎，堵塞管理漏洞，全方位牢牢守住資金安全防線。