根據國家郵政局的數據顯示，2023年我國快遞業務量高達1320.7億件，人均收發郵件近百件，近年來，伴隨著我國經濟的高速發展，互聯網和物流行業迅猛發展，物流寄遞業已成為我國經濟建設中的重要支柱，但同時因物流的便捷性和隱蔽性，被不法人員覬覦使其成為了假冒偽劣走私煙草制品非法流通的重要途徑。煙草走私、假冒偽劣卷煙通過快遞和郵政寄遞案件頻發，嚴重沖擊了煙草市場秩序，侵害了消費者合法權益，對國家稅收和消費者身心健康產生了嚴重的負面影響。本文分析研究物流寄遞環節涉煙違法案件的成因與特點，可以為我們全國各級煙草專賣行政主管部門制定更精準的監管政策提供理論依據，以期今后共同維護好健康有序的煙草市場環境。

1.物流寄遞環節涉煙違法案件的概念及其特點

物流寄遞環節涉煙違法案件是指違法人員在煙草制品的流通過程中，通過非正規渠道快遞、物流等，進行非法生產、銷售、運輸、儲存或郵寄煙草制品的違法行為。這類案件的特點主要體現在以下幾個方面：

1.1警惕隱蔽性強：涉煙違法人員警惕性高，信息發布平臺和通訊渠道形式多樣，且常換通過各種聊天交友軟件、朋友圈、網絡信息或者虛擬網址網店，以銷售“煙標”的形式或者偽裝成其它類煙商品的形式售賣卷煙，經營極為隱蔽，較難發現。物流寄遞渠道廣泛，涉煙違法人員可能利用快遞公司的匿名性，使得追蹤和查處難度增大。很多涉煙違法人員都是通過陌陌、微信、QQ等交友軟件下單購買假煙，利用支付寶、微信支付進行轉賬交易，采取快遞方式進行卷煙送貨上門，涉煙違法人員選擇快遞往往是由于寄遞運輸隱蔽性強、成本低廉、方便快捷、風險低。

1.2區域性跨度較大：涉煙違法人員擁有互聯網違法售假網站、聊天工具的賬號和密碼，可以不受地域限制，物流寄遞環節涉煙違法案件違法活動往往橫跨數個省份和城市，部分查獲的走私雪茄案件甚至可能涉及多個國家和地區，受管理權限的限制，使得各級煙草專賣行政主管部門監管和執法面臨挑戰。

1.3高科技手段輔助參與：物流寄遞環節涉煙違法案件往往都是通過虛擬電話、快遞等進行交易，交易數據量龐大，交易明細內容繁雜，涉煙違法人員往往躲在幕后，可能利用互聯網、香港澳門電話卡、國境外電話卡、銀行卡等技術進行境外加密和物流追蹤，進行智能化操作，逃避監管。

1.4產供銷鏈條式：物流寄遞環節涉煙違法案件往往涉及生產、儲存、運輸、銷售等多個環節，經常會形成一個從出資、制版印刷、制作和銷售假煙、運輸等諸多環節分工明確的網絡犯罪集團，犯罪過程銜接緊密，運轉有序，呈現流水式產銷一條龍作業，涉煙違法人員產銷網絡數量眾多、層級復雜，偵查工作難度大。

1.5時效性強：物流寄遞環節涉煙違法案件涉案物品多為快速流轉的物流寄遞，要求執法部門迅速采取行動，防止假冒偽劣煙草制品流入市場。

1.6社會危害大：物流寄遞環節涉煙違法案件波及面廣，涉及人員數量較多，多為以前從事涉煙犯罪被判刑人員，作案手段愈發成熟和老練，一方面團伙成員之間均用于作案的號碼（購買他人號碼或者是死亡人員身份辦理號碼）單線聯系，一處被查即采取斷尾求生手法,避免波及全鏈條，另一方面實施狡兔三窟，多點選擇生產、儲存庫房,減低暴露風險和打擊成本，各成員之間多采取現金交易，割裂賬戶關聯或者使用沒有任何關聯關系的賬戶,防止被查并獲取證據。為避免查處后查封凍結財產,本人及近親屬名下基本存款、車輛、房產等財產早已轉移為空。非法煙草制品不僅損害消費者權益，對消費者的身體健康造成威脅，更加破壞了良好的煙草市場秩序。

2.物流寄遞環節涉煙違法案件的監管難點

2.1反偵察隱蔽性強。物流寄遞環節涉煙違法案件違法人員善鉆空子且不用正面交易。為了逃避打擊，不法煙販通常采取少量多次的形式郵寄卷煙，每次寄的卷煙量不多，往往沒有超過郵寄卷煙的最高限量，但是分日期分批次由多個人員角色分多個包裹寄出，且收件人為批量多次，這無疑加大了煙草部門的工作量，需要耗費大量人力、物力才能從包裹的海洋中發現涉煙違法包裹，還要對查獲的包裹進行分類分析，有時煙草部門執法人員在沒有獲取準確信息情報的情況下根本無從下手，加之寄遞的方便快捷，運輸時間短，且提供送貨上門服務，買賣雙方不需要直接見面交易，就是查到了涉煙違法包裹，要找到當事人也是非常困難。

2.2執法權限、時間空間受限。根據法律法規規定，煙草部門無權單獨對郵件包裹進行拆包檢查，如果要對涉嫌非法寄遞假私煙的包裹進行檢查，需獲得郵政管理部門批準配合檢查，或者由公安機關協同檢查。加上快遞企業分揀工作的特殊性，經常需要休息日、節假日和晚間深夜凌晨開展檢查行動，長期協同公安、郵政部門人員，不定時深夜作戰困難較大。　

2.3條件精力有限。執法人員涉煙情報搜集及應用能力有待提高，缺少專業的情報分析人員，執法人員對可疑單號的篩查存在工作量大、準確率低、時效性差的問題，大量的快遞單數據需要分析篩查篩選，情報分析力量薄弱，很大程度上影響了卷煙打假和網絡案件經營工作。

2.4其它疏漏。快遞企業及其從業人員法律意識不足，責任心不夠，卷煙真假識別水平欠缺。有的快遞商家單純為了收取快遞費用，放松甚至根本不對其所承運的貨物進行檢查驗收，只要在快遞包裹單上隨便注明食品、日常用品之類，基本上都能一路暢通無阻，加上快遞從業人員對真假煙識別能力欠缺，在收寄驗貨時根本不會在意卷煙的真假，從而導致郵寄假冒偽劣煙草制品違法現象頻繁出現。

3.物流寄遞環節涉煙違法案件的管轄權歸屬

根據國家有關法律法規和規章的規定，物流寄遞環節涉煙違法案件違法行為由違法行為發生地的相關行政機關管轄；犯罪行為由犯罪地公安機關管轄，或犯罪嫌疑人居住地公安機關管轄；幾個行政機關都有管轄權時，由最先受理的行政機關管轄；管轄權出現爭議時，報共同上級指定管轄。由于物流寄遞環節涉煙違法案件的特殊性，涉煙案件的管轄權問題也存在著爭議。建議各級煙草專賣行政主管部門在偵辦互聯網案件過程中主要把握以下幾個原則：

3.1主要違法犯罪發生地管轄原則。一起物流寄遞環節涉煙違法網絡案件可能涉多個下線地址，但上線地址卻比較集中。因此，在偵辦互聯網案件中，我們可以根據違法犯罪嫌疑人的居住地或主要違法犯罪發生地來確定管轄權。根據刑事訴訟法第二十五條的規定，刑事案件實行“犯罪地為主、被告人居住地為輔”的地域管轄規則。對于“犯罪地”，《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國刑事訴訟法〉的解釋》（以下簡稱《解釋》）第二條予以明確規定。《解釋》第二條采取了“定性+列舉”的方式確定信息網絡犯罪的“犯罪地”，“定性”是將“犯罪地”集中規定為犯罪行為地和犯罪結果地，“列舉”則是對“犯罪地”的具體地域內容進一步詳細列舉。

3.2“誰先受理，誰先管轄”原則。對于行政違法類案件，由違法行為發生地煙草專賣行政管理機關管轄。違法行為發生地是指物流寄遞環節涉煙違法案件違法行為的發現地、實施地、結果地和影響地，上述發生地“誰先受理，誰管轄”。物流寄遞環節涉煙違法案件涉及刑事案件移交公安機關處理，由公安機關按照其有關程序規定確定管轄權。根據偵辦經驗，公安機關一般也是按照“誰先受理，誰管轄”的原則確定管轄權。按照該原則確定管轄權，一方面是因為先受理的行政機關已經收集了相關證據資料，進行管轄可以切實提高案件偵破效率，避免貽誤偵辦時機；另一方面，可以有效防止物流寄遞環節涉煙違法案件出現無人管轄或相互推諉、扯皮的問題。

3.3報請上級指定管轄原則。同一個物流寄遞環節涉煙違法案件被兩個或兩個以上縣級局同時受理并偵辦，如果各縣級局之間無法達成一致，無法實現管轄權自行移交，也可以實行管轄權報請共同的上級煙草專賣行政主管部門指定管轄原則，這樣既解決了管轄權爭議的問題，又節約了辦案資源，避免了重復辦案、做無用功的情況。

4.物流寄遞環節涉煙違法案件查處關鍵環節

根據對各類物流寄遞環節涉煙違法案件信息進行統計梳理，有效線索信息可以分為人流、物流、車流、資金流、信息流等等，這其中人員流、物流、資金流是有效查處物流寄遞環節涉煙違法案件的關鍵環節。這樣的規律體現在物流寄遞環節涉煙違法案件上就是：涉煙犯罪案件一般都離不開人員、貨物、資金三條主線，因為假冒偽劣卷煙和走私卷煙等也和其他商品一樣，需要有人以貨幣為媒介進行交換，更需要有人把假冒卷煙從產地運往銷區。

4.1“人員流”。對已查獲的涉案嫌疑人，要弄清楚他是什么角色，在網絡案中起什么作用。一般情況下，開始查到的都是下線等中間環節的嫌疑人，這就需要我們要善于向兩頭突破，一頭是上家，貨的源頭；一頭是下家，是網絡。是快遞的，要查清誰是上家即供貨人，開網站的是誰，誰是下家收貨人；是收貨人的，要查清誰是交易人。總之，在整個銷售假煙網絡案中，每個人的角色是不一樣的，分工也不一樣，人和人之間的分工與合作，構成了銷售假煙的網絡。此環節中需要重點關注的是確定主要嫌疑人落腳點，可以依托相關網絡監管部門從京東、淘寶、支付寶、微信等平臺調取嫌疑人注冊所捆綁的手機號碼、銀行信息、身份信息、IP信息以及網店的經營情況，初步確定落腳點，開展實地調查，掌握身份證信息。還可通過本地銀行對犯罪嫌疑人在淘寶所捆綁的銀行信息賬戶的查詢，確定開戶情況及經營規模，查詢身份信息來確定嫌疑人相互之間關系。通過銀行監控與戶籍信息比對，判斷真實身份。

4.2“物流”。物流是指物流寄遞環節涉煙違法案件中的各類煙草制品，較為常見的是假冒偽劣卷煙、雪茄煙等。假冒卷煙的物流涉及范圍非常廣泛。從運輸工具來看，有汽車、火車、飛機等多種方式；從交貨方式來看，有自提和送貨兩大類，送貨又分直運、托運等多種方式；從運輸途徑來看，還有直達和中轉等區別。在調查過程中要盡可能查清楚寄出卷煙的數量、品種，查清楚每筆交易的時間，查清楚卷煙的流向，從供貨到下家每一個環節的相關信息都要力求準確。

4.3“資金流”。資金流是偵辦涉嫌制假銷假網絡案的重要線索。通過調查資金運作、去向情況，一是可以查實犯罪嫌疑人之間的支付貨款的方式，是通過銀行匯款還是支付寶等支付的違法證據；二是可以更好地查清整個網絡案參與人員及涉案的程度；三是時間、金額、對象準確，可信度高。在了解資金去向時，要及時掌握嫌疑人使用的各種賬號，同時要關注調查對象，根據具體偵辦案件的情況來看，嫌疑人往往會利用家庭成員或近親屬甚至在網上購買他人身份證信息來開戶，并且一個人往往有好幾個不同銀行或支付平臺的賬號供下線匯款結算貨款。

5.查辦物流寄遞環節涉煙違法案件的建議

5.1加大宣傳力度，營造良好氛圍。我們應充分利用廣播、電視、咨詢臺、宣傳車等多種方式，廣泛宣傳煙草專賣法律法規以及典型案例，以達到“打擊一人，震懾一片”的效果。同時，要大力推廣專賣打假的舉報方式和獎勵政策，鼓勵社會公眾積極提供有價值的線索，從而營造出一個良好的社會公眾監督氛圍。此外，我們還應針對快遞企業開展上門宣傳，在其經營場所張貼公告，詳細宣講涉煙違法運輸的危害，以此增強從業人員的法律意識和責任意識。

5.2建立情報體系，拓寬線索來源。我們可以通過發展線人等多種方式，廣泛收集情報信息。同時，結合以往查獲的案件信息，建立一個以發貨地、收件地、收件人以及途徑地等為主要信息的情報信息庫。此外，應抽調精干人員組建情報分析小組，對收集到的情報線索進行深入的分析研判，從而篩查整理出更多準確可靠的情報線索。對于那些具有經營價值的情報線索，我們需要進行深層次的突破，深入挖掘販假網絡的上下游，以此提升查辦網絡案件的效率。

5.3加強信息分析，實施精準打擊。我們需要充分利用好手中有價值的情報線索，對可疑包裹的包裝、重量、面單信息等進行詳細篩查，以此掌握違法包裹的流向。同時，應聯系公安人員在收件地點布控力量，實時監控收件站點，并對收貨人進行跟蹤調查，以便對違法行為實施精準打擊。一旦抓獲涉案收件人，我們應聯合公安人員對其進行詳細的詢問，從而徹底查清違法網絡。

5.4積累實戰經驗，提高辦案技巧。我們可以采取主動出擊的方式，聯合公安、交通、郵政等部門對轄區內的所有物流、快遞企業進行集中整治。通過全面摸底轄區內的快遞企業分布情況，并結合歷史涉煙違法情況、檢查配合情況以及配送線路情況等，為這些企業建立檔案，實施動態的分類監管。這樣，我們就可以有針對性地采取監管措施，從而提高對轄區內物流快遞企業涉煙違法行為的監管效果。

5.5加強部門協作，強化聯合執法。我們需要搭建一個由公安、市場監管、煙草以及郵政等多部門參與、配合的聯合執法機制，以此形成打擊利用郵政快遞進行非法運輸卷煙行為的強大合力。在聯合辦案的過程中，各相關單位和部門需要分工協作、各負其責，并充分發揮各自的職能優勢。同時，我們應探索并創建公安、煙草“雙協查”機制，以綜合性的協同管理系統為平臺，在公安和煙草兩個線上分別進行協查取證工作，從而充分發揮出雙方的協作優勢，并最大程度地獲取到各類證據。另外，為了解決當前物流寄遞環節涉煙違法案件聯合監管中信息捕捉難的問題，我們可以在煙草專賣行政主管部門內部建立一個以稽查支隊和稽查大隊為主的快速處理應對部門。這個部門需要落實專門的機構和人員來負責涉煙活動的日常監管工作，明確各項任務，進行實時監管，從而爭取在第一時間發現問題、采取措施并處理問題。此外，各兄弟單位的煙草專賣管理部門也可以建立區域聯動機制，以此實現信息的共享和資源的優化配置。