煙草在線專稿　　

　　一、建立“三員互控”監督制度的可行性

　　通過幾年來的內管工作實踐，內部專賣管理監督中存在的問題靠內管員單槍匹馬已難以解決，從而在嚴格貫徹落實《工作規范》的同時，積極探索提升內部專賣管理監督新的切入點，延伸內部監管的廣度，不斷健全內管長效機制已成為當前內管工作的重要任務。筆者認為建立“三員互控”管理監督制度，同時引入專賣內管委派制便是一個可以走的路。

　　卷煙經營中，一線客戶經理、送貨員、稽查員是對卷煙市場情況最為了解的“三員”，內管員是把好監控關口的最后一員?？蛻艚浝碜鳛榱闶蹜艟頍熃洜I的直接服務者，是對零售戶卷煙經營情況最為清楚的“一員”，其可以在零售戶拜訪的過程中很容易發現零售市場是否存在虛假客戶、一般零售戶為大戶代訂卷煙、零售戶之間相互串貨，送貨員不按單配送的行為?；閱T作為煙草市場秩序的維護者，是對零售戶規范經營情況最為清楚地“一員”，其應當充分履行市場監管的職責。送貨員作為卷煙流轉最后環節的參與者，是最為清楚卷煙如何落地的“一員”，其可從卷煙配送過程中發現是否存在拆單分攤、虛假銷售等違規經營行為。

　　二、在當前的內部監管體系下，規范經營存在的問題

　　雖然近年來行業自律意識明顯增強，規范程度明顯提高，違規問題明顯減少，行風行紀明顯進步，但在零售終端市場，虛假銷售、分單銷售等不規范經營行為還沒有從根本上得到杜絕，零售戶之間相互串貨、煙販套購倒賣卷煙、一戶多證等行為也不同程度的存在。個別客戶經理為完成銷售任務，串通電訪員、送貨員拆單分攤，甚至為自己套取卷煙等違規行為時有發生，嚴重影響了企業形象。由于缺少監督制約，一線“三員”之間各自為陣，甚至相互串通，為各類違規操作創造了機會。基層內管人員“不敢管、不愿管”、執行力不強，長效機制作用發揮不到位等問題尤為明顯。

　　目前雖然目前專賣內管基本框架、基本格局形成了，但由于人事管理機制、考核評價機制等不夠完善，也一定程度上影響了內管人員積極性、主動性的發揮，有些基層單位甚至出現內管機構機制空轉、制度表面化的現象，導致不規范經營的問題仍有發生?！叭€互控、三員互動”的真正目的還沒有充分發揮，產生了“三線互控、三員未動”的現象。

　　導致上述現象的發生，根本原因還是制度不夠完善，資源浪費，信息流失。為此在原有的基礎上，如何充分利用人力資源，完善制度，實現信息共享，成為值得思考的問題。

　　三、建立內管“三員互控”監督制度的思考

　　一是找出監督制約的關鍵環節。梳理出“三員”在證件管理、銷售管理、卷煙配送過程中相互制約的有效環節，在各個環節建立有效地控制監督措施，同時明確“三員”在發現問題后的處理程序；二是落實責任追究。根據梳理出可能出現的不同違規情況，明確不同責任人的直接責任和連帶責任、管理責任，制定出相應的追究辦法；三是強化管理督導。按照工作職責的分工，落實專賣、營銷、物流管理部門的垂直監督管理和縣級局的直接管理，在關鍵環節建立相互監督和相互制約機制，實施三線互控監管；四是建立長效管理措施。通過完善制度，落實有效監管，推進長效機制建設，提升規范水平。

　　（一）監控的重點部位和關鍵環節

　　1、零售戶許可證管理監督環節

　　應從兩個方面入手：一方面針對新入網零售戶和停業后恢復經營零售戶，專賣、營銷、物流三個環節各自操作，缺少相互間的監督、制約，容易出現虛假客戶的情況。另一方面是歇業的零售戶，如不對其實施有效監督，則很容易出現停業不停貨的情況，形成虛假訂單、虛假客戶。

　　2、零售戶動態經營管理環節

　　針對客戶提出或客戶經理擬調整銷售組別或銷售限量的問題，筆者認為，相應客戶經理應將該情況反饋所屬管區的稽查員、送貨員以及內管員，由稽查員和送貨員對該情況進行核實，并通知內管員進行驗證，驗證無誤的，客戶經理方可執行零售戶銷售組別或銷售限量。如此，便可最大限度的減少拆單分攤等違規經營行為。

　　3、物流卷煙配送環節

　　針對委托代收、不按單配送、未及時簽收、下線客戶成為變相“代購點”等問題，筆者認為零售戶提出委托代收的，應由所屬客戶經理受理，送貨部門不參與其中，客戶經理受理后，與稽查員一同進行核實，并同時反饋內管員，核實無誤的，經審批通知送貨部門按委托情況送貨，除此之外，送貨員委托配送便屬違規。

　　（二）建立相應互控流程

　　一是建立異常信息的登記管理流程。明確稽查員、客戶經理、送貨員發現問題各自的處置流程，并制定相應的流轉文書和流程圖，切實解決操作問題。二是建立異常信息的調查處置流程。明確相關部門收到三員上報問題的處理程序，同時對各類違規經營行為的定性做出具體規定。三是建立重點環節的內控監督流程。針對卷煙經營過程中容易出現問題的零售戶入網環節、零售戶停業、歇業、恢復經營環節、零售戶銷售組別的調整環節、零售戶訂貨總量浮動的管理環節、卷煙委托代收的管理環節，制定科學的互控流程，從而使一線的客戶經理、送貨員、稽查員在相關操作中形成相互監督、相互制約的互控機制，從源頭上減少違規經營行為的發生。

　　（三）長效管理機制的建立需要一系列科學的配套制度來支撐

　　1、建立信息反饋制度

　　一是加強對市場信息的共享。明確“三員”信息工作任務，細化信息工作職責，落實信息工作責任，以信息反饋單的形式及時進行溝通反饋，做到誰的問題誰處理、誰的問題誰整改，切實提高市場管理和服務的針對性。二是加強對反饋信息的分析處理。首先將信息按照許可證信息、違法違規經營卷煙信息、訂單信息三個方面進行分類整理。其次對信息進行及時處理，“三員”在接到信息反饋單后，必須在24小時內予以解決，對于自己確實解決不了的問題要及時向專賣內管員反饋，對重大問題，專賣內管員要及時向領導匯報并加以解決，確保信息處理及時有效。三是加強對“三線”互控信息落實情況的考核。對于反饋信息的落實情況，應明確考評標準，每月進行一次考評，對反饋的信息不能在規定的時間內進行落實的或落實不力的，按照考評標準，嚴格落實獎懲，確?！叭€”互控信息的落實到位。

　　2、建立三員、內管員聯系會議制度

　　一是每周召開一次由客戶經理、稽查員、送貨員以及內管員參加的聯系會議，打破傳統的專銷聯席會，共同研究分析相關數據，提出合理化建議。二是稽查員、客戶經理實行聯合走訪?？蛻艚浝碓诠ぷ鬟^程中并不充當執法者，而是作為一個“看客”，利用專賣法律準繩維護專賣體制適當介入，在維護卷煙市場經營秩序的同時促進了營銷工作的開展。三是進行基礎臺帳登記，詳細記錄每次會議召開情況，整理歸納交流反饋的問題，逐一登記處理的結果和意見，形成較為完善的基礎臺帳，為改進工作提供依據和參考。

　　3、建立督察考核制度

　　通過建立內管員、專賣部門、督察部門分級督察制度，內管員要加強對三員在信息溝通、反饋、分析方面的督促；專賣管理部門對內管員是否認真履行三員互控監督制度規定的職責進行監督；督察部門則對三員及專賣管理部門在三員互控處理情況進行跟蹤驗證。通過全方位的監督管理，保證三員互控各項規定內容的有效落實。

　　一是要加強完善對“三員互控”的監督內容。針對前面提到的重點環節，將違規經營行為是否知情不報、是否袒護包庇違法行為，是否存在賒銷或私自調換配送卷煙品種，是否利用工作之便，向客戶提供不規范貨源等內容納入督察的范圍。二是進一步細化三員及內管員工作職責和考評標準，將三員互控執行情況納入每月績效考評，體現互聯性。

　　4、建立專賣內管員派駐管理制度

　　一是機構設置。專賣內管工作機構成為獨立機構，市級局設內部專賣管理監督派駐辦公室，作為省級局內管處的派出機構，接受內管處和所在地市級局的雙重管理，以省級局內管處管理為主；縣級局設內部專賣管理監督派駐工作組，作為地市級局派駐辦的派出機構，接受派駐辦和所在縣級局的雙重管理，以派駐辦管理為主。原地市、縣兩級煙草專賣局內部專賣管理監督機構同時撤銷，從體制層面能夠有效解決基層內管人員“不敢管”的問題。

　　二是嚴格落實。確保內管長效機制的有效運行，實現有效監管，重要的是在工作機制、制度設計上能夠充分調動基層內管人員的積極性和主動性，解決其“不愿管”的問題。在職責分工、協同配合、考核評價、責任追究等有關工作機制上作明確要求。對專賣內管人員的工作業績進行評價，對不規范生產經營問題的有關責任人以及監管不作為、失職的有關責任人要嚴肅處理；對案值較大的違規生產經營案件實行“一案雙查”，追究營銷、專賣、內管等有關部門人員及單位相關領導責任。形成督促內管人員認真履職的壓力機制，使內管人員不得不管。

　　三是建立激勵機制。按照內管派駐管理的要求，內管派駐部門的日常工作由上一級內管部門負責監督考核，考核結果與內管人員的工資薪酬、晉級晉檔、職務晉升直接掛鉤，有利于充分發揮考核的導向作用，激發內管人員發現問題、查找問題的積極性和主動性，從而改變過去“管”與“不管”一個樣，甚至因為“管”而在所在單位考核和晉升受影響的現象。

　　5、建立責任追究制度

　　由于監督機制不健全，相關責任追究的規定不夠明確，在對一些不規范操作的責任追究上缺乏具體的依據，責任追究難度較大，導致一些不規范的現象屢禁不止，其他人員發現違規問題，知情不報，甚至相互串通，阻礙了內部監管工作的深入推進。

　　鑒于此，筆者認為應當建立責任追究制度。梳理出“三員”在日常工作可能會出現的各類違規操作和內管員不作為的行為，并明確規定任何一員發現他人有違規行為必須上報，