煙草在線專稿　　為進一步加強行業內管工作，2012年5月29日，國家局印發了《關于煙草行業全面推行專賣內管委派制的實施意見》，專賣內管委派制在煙草行業全面推行。一年來，甘肅定西市局按照國家局的總體部署，在市級局設立了“垂直管理，雙重領導，相對獨立”的內管機構，在縣級局配備了派駐內管人員，完善了監管制度流程，初步建立了“制度完善、職責明確、監管到位、獎懲嚴明”的內管委派制監管體系，有效解決了內管“誰來管、管什么、怎么管”的問題，對加強市級商業企業規范經營監管發揮了重要促進作用。

　　一、當前對市級商業企業監管的機制及運行情況

　　2012年8月份以來，定西市局按照“管控并重，以管促控，自律規范”的工作思路，以“精嚴細實”的監管要求，積極推進內管委派制，不斷加強監管檢查，內管工作水平得到了進一步提升。

　　（一）組建專職化內管隊伍。按照國家局、省局關于全面推進內管委派制的工作要求，設立了內管派駐辦公室，接受內管處和市局（公司）的雙重領導。所轄7縣（區）局以雙向選擇的形式各設定了1名派駐內管員，在業務上直接受市局內管派駐辦領導管理。截至目前，全市系統共有專職內管人員9名，其中具有大專以上文化程度的占91%，持有中級專賣管理員及以上職業技能資格證書的占100%，內管隊伍呈現出年齡結構輕、學歷層次高、專業技能強的特點。

　　（二）構建委派制工作機制。以“制度流程化，標準規范化，監管日常化”為原則，明確了市局以同級監管為重點、縣局以日常監管為重點的工作職責，補充完善了21項內管制度和33項內控制度。同時，積極完善“7321”內管工作體系（“嚴把7關”即嚴把卷煙采購關、確認關、出入庫關、投放關、訂單采集、配送關、促銷關，“緊盯3異”即嚴盯三異對象“異常訂單、異常品牌、異常客戶”，“狠抓2嚴”即嚴格預警篩選不漏項、嚴格預警處理不僥幸，“嚴追1責”即嚴肅責任追究），突出預警全程核查，加強了內管內控建設。

　　（三）開展“前中后”全程監管。通過“抓好事前預防，抓實事中核查，抓嚴事后改進”確保了監管實效。“抓好事前預防”，就是抓好規范意識教育培訓、提前介入重點經營環節及預警篩選處理；“抓實事中核查”，就是既加強異常情況的核實，又加強“打掃碼、落地落戶、高價位銷售、銷售大戶、多經企業”等關鍵環節的實地檢查；“抓嚴事后改進”，就是做到反饋及時、處理準確、整改到位并持續提高。

　　（四）建立了嚴格的考核追責體系。通過責任追究、獎懲兌現、崗級調整等手段，對考核機制相應進行了創新，建立了一套考評機構健全、程序嚴格、流程透明、標準統一、獎懲落實的考評體系，將規范情況與崗級評定和員工績效獎懲掛鉤，發揮考核評價體系的重要導向作用，引導各級干部員工樹立正確的經營指導思想，推動企業追求規范的效益，實現行業持續健康地發展。

　　二、對市級商業企業監管過程中存在的主要問題

　　內管委派制的推行，有效解決了市級局內管人員“不敢管、不愿管、不會管”的問題，有力地提高了監管質量和效率，規范卷煙經營秩序的作用逐步得到發揮。但從行業內外經濟發展的不穩定、不確定因素增多的形勢及內管工作實踐來看，對市級商業企業卷煙經營的監管還存在一些不能適應當前行業快速發展形勢的問題和不足，主要表現在以下幾個方面：一是內管隊伍整體素質有待進一步提高。派駐內管員對監管對象的業務流程、管理模式還不熟悉，導致工作效率低下，存在走過場的現象；二是監督制度還不完善，對內控制度執行情況的監管作用未充分發揮。市、縣級內管人員對整個經營環節的參與度還不夠，放松了經營內控制度執行情況的監督，致使一些小的不規范問題時有發生；三是創新解決問題的能力還不強。隨著網上訂貨、零售終端信息采集系統等新業務的普及推廣，行業信息化營銷模式發展越來越快，內管部門在面對新問題、新形勢時，監管能力和方法還缺乏創新主動性。

　　三、對市級商業企業卷煙經營有效監管的思路和措施

　　定西市局嚴格貫徹國家局、省局指導意見，以嚴格規范為目標，持續完善內管運行機制，強化監管措施，切實促進了對市級商業企業的有效監管。一是始終遵循“三個為主”、“三個并重”和“四個增強”，即工作方向上要堅持以領導為主、教育為主和自律為主。工作措施上要做到制度、監管和追責并重。要不斷增強自律意識、增強執行力度、增強整改力度和增強內管人員的業務能力；二是進一步理順內管機制，編織縱向到底、橫向到邊的內管監管網絡。在縱向上，持續發揮內管委派制的垂直監管優勢，特別要注重發揮基層的作用，突出基層派駐內管員的實地核查和迅速反應作用。在橫向上，建立健全卷煙經營過程各環節的內管內控制度流程，實現全面全程、無縫隙標準化監管；三是完善內管工作體系。內管部門要深度參與經營管理，繼續在“精嚴細實”上下功夫，不斷完善經營和監管制度，進一步創新監管措施，與營銷等部門形成“雙線聯動、共同規范”的工作格局；四是強化考核追責體系。通過建立“雙重捆綁考核”與“雙向責任追究”，按照“一案雙查”和“一票否決”的原則建立全員、全崗位的責任追究體系，增強監管效能。　

　　在具體監管過程中，定西市局緊密結合商業企業卷煙經營規范流程，就購進、庫存、銷售、配送等重點環節及宣傳促銷、品牌引進退出、基礎信息變更、銷售結算、商定供貨量、自營店、銷售大戶、高價位卷煙監管等重點部位如何進一步擴大監管的深度和廣度，促使商業企業卷煙經營更加規范提出幾點具體思路以供探討。

　　在對卷煙購進監管中，應注重預測、計劃的客觀性。一要參與半年需求預測、半年補充貨源、半年卷煙購進協議調整并查看相關資料，分品牌比對去年同期數據，征詢營銷部門增減購進數量、品牌的原因并進行審核，檢查是否存在非市場因素購進卷煙行為。二要查閱半年需求預測數據的上報與調整，查看市公司卷煙購進協議簽訂原始資料，包括會議記錄、半年需求預測數據及向省公司銷售處提報的報表等并與省公司計劃處下達的卷煙銷售計劃進行比對，檢查市公司是否按照相關程序制定、審核和提報。三要通過市場走訪了解市場需求和品牌（規格）的市場表現，檢查是否存在購進不符合市場需求的關系煙、回扣煙等行為。

　　在對品牌引進、退出監管中，應注重市場需求的真實性。一方面要檢查擬引進的品牌（規格）是否為百牌號目錄中的品牌，是否符合行業《卷煙品牌發展綱要》的要求；要參與市場調研和可行性分析報告討論會議，對是否引入該品牌（規格）提出意見和建議；要監督營銷管理中心在新品引入期內，是否按照貨源管理辦法中對新品牌投放的要求進行選點投放；要對新品綜合評價是否達到合格線進行監管，檢查是否存在未達到合格線仍正式引入的行為。另一方面，要參與半年品牌甄別并查看擬訂退出品牌（規格）清單，檢查是否符合應退出市場的品牌（規格）的要求；要對擬退出品牌（規格）轉入調整和改進階段后的方案、促銷活動和協議執行情況進行監管，跟蹤檢查是否超期限調整及調整后品牌市場表現情況；要對品牌退出申請是否審批通過進行監管。若通過，檢查是否向省公司報備并對審批后的退出品牌（規格）的后續工作進行監管，檢查是否按照商商調劑、工商企業退貨、滯銷卷煙處理等流程進行了處理。若未通過，檢查是否繼續執行協議經營該品牌（規格）。

　　在對高價位卷煙監管中，應注重經營過程的規范性。一要監督營銷部門對高價位卷煙的貨源調入數量、分配辦法、投放對象、供應價格、分配結果等進行公示。二要以市局內管部門為主體，每周通過營銷系統抽取高價位卷煙訂單，查看品牌投放策略進行綜合對比分析，檢查貨源投放是否公平公正，是否向少數零售戶傾斜，是否存在集中投放、捆綁銷售的現象。三要以縣局派駐內管員為主體，利用營銷系統和綜合監管平臺，對訂購高價位卷煙零售戶建立“購銷存檔案”，通過訂單信息確定異常訂單作為抽查范圍，并進行電話回訪或實地抽查，檢查是否入戶、落地銷售。四要加大對城區、較大集鎮、車站等區域的卷煙零售店和自營店、名煙名酒店、大型商場、星級酒店和高檔消費場所高價位卷煙的監管力度，檢查是否執行零售指導價。

　　在對卷煙商定供貨量監管中，應注重設置調整的公正性。一要督促營銷部門及時公布各縣營銷部月供貨總量，各縣派駐內管員對本轄區數據進行登記，對本月月度供貨總量與去年同期相比浮動超過±3%的，根據營銷部提供的浮動原因進行實地核查，檢查原因是否屬實，是否存在異常情況。二要參與客戶月商定量的制定，內管員根據《營銷部**年**月份客戶商定量表》篩選出本月最終商定量與去年同期相比浮動超過±10%的客戶，以及本月最終商定量與年初商定量相比浮動超過±10%的客戶進行備案，再根據客戶經理提供的浮動超比原因，確定是否存在異常。對初步判斷存在異常的，在上報審批前進行實地核查，檢查是否存在人為放大或減少的行為。三要檢查新入網、違法違規、停業開通客戶商定量的審批手續，檢查商定量是否按相關規定進行設置并抽查V3系統中維護的商定量是否正確。四要通過市場走訪，查看零售戶實際銷售能力是否與月度商定供貨量相符，檢查是否存在將單品牌（規格）或少數品牌（規格）的訂貨量與供貨量相掛鉤的行為。

　　在對卷煙經營人員環節監管中，應注重遵守紀律的嚴肅性。一要通過市場走訪、舉報投訴等，檢查是否存在接受卷煙工業企業出資參與本轄區零售終端建設的行為。二要通過市場走訪、詢問工業企業工作人員、舉報投訴等方式，檢查是否存在以任何名義、任何理由向卷煙工業企業介紹關系、指定或推薦印刷、運輸、宣傳促銷、工程、業務咨詢等項目或供應商的行為。三要通過實地走訪和舉報投訴，檢查是否存在以任何名義將銷量、結構任務攤派給零售客戶的行為。四要查看各部門績效合約書，檢查是否存在將銷量、結構任務與一線營銷人員和非