法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作是全面推進(jìn)法治煙草建設(shè)的重中之重，本文從防控?zé)煵輰Ｙu的法律風(fēng)險(xiǎn)著手，闡述了什么是法律風(fēng)險(xiǎn)、目前的法律風(fēng)險(xiǎn)防控情況如何以及下一步防控的措施，對(duì)在控?zé)熉募s和反壟斷新形勢(shì)下如何做好法律風(fēng)險(xiǎn)防控做了初步探索。

1 推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作的必要性

黨的十八大以來，以習(xí)近平同志為核心的黨中央從堅(jiān)持和發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義的全局和戰(zhàn)略高度定位法治、布局法治、厲行法治，將依法全面治國(guó)納入“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，形成了習(xí)近平法治思想，開創(chuàng)了依法治國(guó)新局面，取得了歷史性成就。這一時(shí)期，煙草系統(tǒng)認(rèn)真貫徹落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略部要，大力推進(jìn)法治煙草建設(shè)，全面深化管體改革，逐步構(gòu)筑起了法治煙草新格局。推進(jìn)法治煙草全面建設(shè)是煙草行業(yè)應(yīng)對(duì)各種挑戰(zhàn)、防范各種法律風(fēng)險(xiǎn)的必然選擇。近些年來，隨著依法治國(guó)的不斷深入，全社會(huì)法律意識(shí)不斷提高，煙草在專賣執(zhí)法過程、卷煙經(jīng)營(yíng)管理方面的法律糾紛和訴訟呈現(xiàn)數(shù)量多、案值大、應(yīng)訴困難等特點(diǎn)，應(yīng)對(duì)各種挑戰(zhàn)，做好法律風(fēng)險(xiǎn)防控是深入推進(jìn)法治煙草建設(shè)的必然要求。

2 法律風(fēng)險(xiǎn)的含義及現(xiàn)狀

2.1 法律風(fēng)險(xiǎn)就是我們常說的企業(yè)或單位由于自身不按照法律規(guī)定開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，可能造成不好的后果，進(jìn)而損害其利益。法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是內(nèi)外部環(huán)境交織下的體現(xiàn)和物化，產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)的外部因素主要是法制環(huán)境、外部執(zhí)法、司法以及第三方用法、守法環(huán)境等，包括立法不備，執(zhí)法不公，合同對(duì)方失信、違約、欺詐等。產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素主要是企業(yè)內(nèi)部制度管控、重大決策、執(zhí)法行為、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律法規(guī)符合性以及員工法律素質(zhì)、法律意識(shí)等。主要包括：合同法律風(fēng)險(xiǎn)，在簽訂合同時(shí)有不合法或不合規(guī)行為，導(dǎo)致一方或雙方的利益遭受損害的風(fēng)險(xiǎn)；專賣執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)，煙草專賣人員在執(zhí)法過程中因執(zhí)法行為不規(guī)范導(dǎo)致民事或行政責(zé)任發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)；人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)，在人力資源管理過程中，不遵守相關(guān)勞動(dòng)法律法規(guī)的規(guī)定引起的勞資糾紛，因變更、終止勞動(dòng)合同，開除、辭退員工，工傷、保險(xiǎn)、工資等引起的勞動(dòng)爭(zhēng)議；市場(chǎng)營(yíng)銷法律風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)品和服務(wù)達(dá)不到客戶要求、營(yíng)銷策略制定涉嫌捆綁銷售、廣告宣傳不符合反壟斷法的規(guī)定；知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)是一種殊財(cái)產(chǎn)，表現(xiàn)為非物質(zhì)化的形式，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)缺乏重視和關(guān)注，造成侵權(quán)產(chǎn)品的出現(xiàn)，損害企業(yè)利益。

2.2 當(dāng)前法律風(fēng)險(xiǎn)防控現(xiàn)狀

雖然煙草商業(yè)企業(yè)從2013年就著手推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作，但從工作實(shí)踐及效果來看，風(fēng)控工作一定程度上還存在一些問題，需要進(jìn)一步完善。主要表現(xiàn)在：

2.2.1 法律風(fēng)控重視度不夠，意識(shí)不強(qiáng)。尤其是個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)程度不深，重視程度不夠，在做出一些重要決策時(shí)重視速度和效率超過重視潛在風(fēng)險(xiǎn)。一是當(dāng)前大多數(shù)縣級(jí)煙草專賣主管部門未設(shè)立獨(dú)立的法規(guī)科，只配備一個(gè)法規(guī)員，且法規(guī)員都是身兼多職，除了執(zhí)法監(jiān)督、法律法規(guī)培訓(xùn)、宣傳、法律服務(wù)等職責(zé)外，還要兼職考核、創(chuàng)新、綜合管理業(yè)務(wù)等，沒有足夠的時(shí)間和精力深入研究法律法規(guī)；二是法規(guī)員中法律專業(yè)人才較少，大部分非專業(yè)法規(guī)人員沒有受過專業(yè)的系統(tǒng)律法規(guī)培訓(xùn)，一般情況下只能解決一些很淺顯的法律問題，無法對(duì)本單位存在深層次的專業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行防范，不能很好的發(fā)揮法規(guī)科的“防火墻”作用，當(dāng)不好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手，因此無法從根本上幫助企業(yè)有效化解法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.2風(fēng)險(xiǎn)防控相關(guān)制度流程不完善。先進(jìn)、貼合工作實(shí)際的管理標(biāo)準(zhǔn)和流程是煙草企業(yè)穩(wěn)定有序發(fā)展的基礎(chǔ)。但是一些基層煙草商業(yè)企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)范和工作機(jī)制不夠健全，表現(xiàn)在法律風(fēng)控相關(guān)制度缺失不全、現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)防控制度不能適應(yīng)實(shí)際工作需要，不能有效促進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作的有效開展。

2.2.3 現(xiàn)有管控制度、工作標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)不到位，執(zhí)行力達(dá)不到要求。經(jīng)過近年來的努力完善，市縣級(jí)煙草企業(yè)也建立了一系列預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定、制度，但從實(shí)際情況看，存在重制定制度輕落實(shí)制度、重生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)輕執(zhí)行制度、重要求輕落實(shí)等現(xiàn)象，以至于有些制度在執(zhí)行過程中常常出現(xiàn)“做非所寫、寫了不做”，造成企業(yè)的管理標(biāo)準(zhǔn)、工作流程形同虛設(shè)，不能有效發(fā)揮用制度防控法律風(fēng)險(xiǎn)的作用。

3 法律風(fēng)險(xiǎn)防控措施

3.1 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí) 構(gòu)建防控體系框架

近年來，隨著控?zé)熉募s的推進(jìn)，各地控?zé)熈⒎ㄕ呒娂姵雠_(tái)，煙草行業(yè)面臨的外部形勢(shì)更加嚴(yán)峻。反壟斷法的漸序?qū)嵭?#xff0c;更是從內(nèi)部對(duì)煙草企業(yè)的規(guī)范性文件、營(yíng)銷決策、營(yíng)銷方案等多加了約束和限制，稍有行差踏錯(cuò)就會(huì)出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)，所以要強(qiáng)化對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知程度決定這企業(yè)的法律風(fēng)控水平和管理水平，深入理解法律風(fēng)險(xiǎn)的含義和現(xiàn)狀，是提高煙草法律風(fēng)險(xiǎn)防控水平的前提，也是構(gòu)建有效的法律風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)的基礎(chǔ)。根據(jù)煙草發(fā)展面臨的新形勢(shì)和法治建設(shè)的新要求，作為基層煙草單位應(yīng)該做好以下幾點(diǎn)。

3.1.1 加強(qiáng)對(duì)防控法律風(fēng)險(xiǎn)的重視。單位領(lǐng)導(dǎo)人員作為本單位法律風(fēng)控工作推進(jìn)關(guān)鍵力量，在工作中應(yīng)該按照法律規(guī)定進(jìn)行決策、依照法律進(jìn)行管理、依法開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)有的帶頭作用。建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制度，提升領(lǐng)導(dǎo)人員依法治企觀念，增強(qiáng)運(yùn)用法治思想和法治方法深化改革、推動(dòng)發(fā)展、化解矛盾、維護(hù)穩(wěn)定的能力。

3.1.2 員工基于崗位的不同，導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因和產(chǎn)生的結(jié)果不同。所以，要有目的地對(duì)全單位所有的人員進(jìn)行法律系統(tǒng)培訓(xùn)，涉及防控風(fēng)險(xiǎn)文化，提升全體人員法律風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)和能力。采用各種各樣的方式營(yíng)造企業(yè)法治文化，培養(yǎng)全員法律理念，實(shí)現(xiàn)所有人員參與、全過程實(shí)施、全體共同防控，真正使法律風(fēng)險(xiǎn)防控理念“內(nèi)化于心”，防控實(shí)際工作“外化于行”。

3.1.3 構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系框架。緊扣“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、分析、控制”各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)法律風(fēng)控工作向決策層延伸、向制度規(guī)范延伸、向操作流程延伸、向崗位職責(zé)延伸，形成一套融和科學(xué)方法、有效管理、鮮明特色于一體的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系框架，成立法律風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，研究制訂符合基層煙草單位自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理需要的識(shí)別法律風(fēng)險(xiǎn)的框架。

3.2 突出防控重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)防控

按照發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)的原因，法律風(fēng)險(xiǎn)分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。外部風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)原因非企業(yè)所能控制，因而不可能從根本上杜絕。但是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因是企業(yè)自身能夠掌控的，因此是它企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)重在事前預(yù)防，要做好法律風(fēng)險(xiǎn)防控首先還得弄明白可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的一些業(yè)務(wù)科室和程序節(jié)點(diǎn)，應(yīng)從重點(diǎn)崗位和重要環(huán)節(jié)入手，查找收集法律風(fēng)險(xiǎn)源、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成法律風(fēng)險(xiǎn)清單庫，結(jié)合質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)化文件，全面梳理評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并及時(shí)全程關(guān)注各崗位和重要業(yè)務(wù)活動(dòng)的法律風(fēng)險(xiǎn)，一直不停地跟蹤分析評(píng)估。對(duì)新時(shí)間出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)更新和補(bǔ)充，完善針對(duì)性辦法，然后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行更新，將法律風(fēng)控工作做成常態(tài)化、持續(xù)化。同時(shí)還要覆蓋到管理領(lǐng)導(dǎo)層面，找到工作運(yùn)行的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)管理的薄弱方面、容易出現(xiàn)問題的工作領(lǐng)域，形成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處理由“被動(dòng)處理”向“主動(dòng)發(fā)現(xiàn)”轉(zhuǎn)變、由“事務(wù)型”向“管理型”過渡、由“事后補(bǔ)救型”向“全程控制”改進(jìn)。

3.3 健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度，理順工作流程

3.3.1 建立以重要決策依法審查制度為核心的決策風(fēng)險(xiǎn)防控制度。細(xì)化重要決策適用標(biāo)準(zhǔn)，完善重大投資意向、可行性報(bào)告、人力資源管理規(guī)章制度等重要決策的審查制度和程序，對(duì)實(shí)施主體、法律依據(jù)、實(shí)施程序等方面進(jìn)行合法合規(guī)審查，確保不出現(xiàn)重大決策風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)不能通過合法性審查的重要決策，由相關(guān)部門進(jìn)一步充實(shí)調(diào)整，切實(shí)做到“決策先問法、違法不決策”，推動(dòng)科學(xué)決策、依法決策。

3.3.2 建立以管理規(guī)范審查程序規(guī)定為核心的管理規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)防控制度。優(yōu)化健全管理規(guī)范審查程序規(guī)定，規(guī)范立、改、廢、釋程序，通過審查、備案、清理等措施切實(shí)防控管理規(guī)范法律風(fēng)險(xiǎn)。要加大合法性審查力度，嚴(yán)格審查標(biāo)準(zhǔn)，確保管理規(guī)范與國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)政策無沖突、相協(xié)調(diào)。

3.3.3 建立以執(zhí)法監(jiān)督制度為核心的專賣管理風(fēng)險(xiǎn)防控制度。規(guī)范事前、事中、事后三個(gè)監(jiān)管環(huán)節(jié)，推動(dòng)執(zhí)法人員的流動(dòng)，提高執(zhí)法人員素質(zhì)，加強(qiáng)執(zhí)法證件管理，完善執(zhí)法證件管理辦法；落實(shí)同級(jí)監(jiān)督職能，在開展案件審核的基礎(chǔ)上，制定執(zhí)法人員日常執(zhí)法行為監(jiān)督制度，樹立執(zhí)法人員的良好形象，加強(qiáng)對(duì)具體行政行為的監(jiān)督管理，及時(shí)將行政執(zhí)法問題化解在行政體制內(nèi)部；完善層級(jí)監(jiān)督方式方法，加強(qiáng)對(duì)下級(jí)局的執(zhí)法監(jiān)督管理，開展執(zhí)法回訪、案卷評(píng)查，探索新的監(jiān)督模式，保證專賣執(zhí)法行為的合法規(guī)范。

3.3.4 建立以合同管理制度為核心的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防控制度。修訂合同管理辦法，明確合同審核管理職責(zé)、權(quán)限及各環(huán)節(jié)責(zé)任部門，細(xì)化合同管理標(biāo)準(zhǔn)，不斷修訂合同范本庫，加強(qiáng)合同審查，圍繞“一體化管理、一體化應(yīng)用”智聯(lián)目標(biāo)，全面運(yùn)行綜合協(xié)同系統(tǒng)合同審查平臺(tái)，運(yùn)用信息手段實(shí)現(xiàn)進(jìn)度跟蹤、查詢調(diào)閱、檔案管理和統(tǒng)計(jì)分析，提高管理效率，促進(jìn)信息共享，推動(dòng)合同實(shí)效化、精細(xì)化、數(shù)字化管理。

3.3.5 建立法律案件風(fēng)險(xiǎn)防控制度。建立法律案件風(fēng)險(xiǎn)防控制度，規(guī)范涉及訴訟案件的承辦部門，實(shí)現(xiàn)對(duì)涉訴案件的跟蹤管理。逐步建立案件的識(shí)別、報(bào)告、審批、準(zhǔn)備、應(yīng)訴、歸檔的工作程序。完善對(duì)外部法律顧問和內(nèi)部公司律師的管理，明確外聘法律顧問和公司律師的授權(quán)內(nèi)容、工作方式、信息交換及聘請(qǐng)程序。落實(shí)重大執(zhí)法案件集體決策討論制度，規(guī)范啟動(dòng)、議事和決議程序，提高涉訴案件辦理質(zhì)量，盡量杜絕訴訟案件的發(fā)生。

3.4 抓住工作重點(diǎn)，加強(qiáng)監(jiān)督考核

不同的企業(yè)，有不同的法律風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)方面，縣級(jí)煙草單位的防控重點(diǎn)應(yīng)是防控行業(yè)重大決策方面的風(fēng)險(xiǎn)、專賣執(zhí)法過程中的風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)、勞動(dòng)用工管理法律風(fēng)險(xiǎn)以及合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)。為達(dá)到法律風(fēng)險(xiǎn)防范到位的目的，必須要加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防控方面的獎(jiǎng)懲考核，建立權(quán)責(zé)分開的法律風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任體系，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任部門、工作目標(biāo)、責(zé)任區(qū)域，堅(jiān)持誰決策、誰簽字、誰負(fù)責(zé)的原則，切實(shí)做到事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督，定期組織人員進(jìn)行專門檢查、監(jiān)督、考評(píng)和獎(jiǎng)懲，全面落實(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的責(zé)任。對(duì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)并預(yù)警，有效避免、減少或挽回經(jīng)濟(jì)損失的，給予通報(bào)表彰；對(duì)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)，或發(fā)現(xiàn)后隱瞞不報(bào)、沒有及時(shí)采取有效措施，導(dǎo)致出現(xiàn)損失的，依照有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。

總之，法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作是一個(gè)復(fù)雜系統(tǒng)的工程，要想預(yù)防到位并使法律風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)率低，就必須發(fā)揮基層單位全員力量，加大防范工作力度，為煙草基層更好的發(fā)展形成法律的保護(hù)墻，只有這樣才能為基層煙草單位有序、健康、高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。

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