煙草在線專稿　　摘要：隨著信息網(wǎng)絡(luò)快速進(jìn)入人們的日常生活，利用各種網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)從事非法卷煙交易的行為越來(lái)越多，且卷煙違法活動(dòng)呈現(xiàn)出組織網(wǎng)絡(luò)化、行為隱蔽化、手段高科技化等特點(diǎn)。本文試從一起微信非法經(jīng)營(yíng)卷煙案件的查辦，探討煙草專賣(mài)稽查如何適應(yīng)新形式，轉(zhuǎn)變執(zhí)法理念、創(chuàng)新案件查辦方式、方法，更好的踐行“維護(hù)國(guó)家利益，維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益”宗旨。

　　一、要點(diǎn)提示

　　（一）案件性質(zhì)

　　非法經(jīng)營(yíng)卷煙

　　（二）案件特點(diǎn)

　　本案根據(jù)《刑法》及司法解釋對(duì)非法經(jīng)營(yíng)卷煙的規(guī)定，通過(guò)調(diào)查取證，掌握了完整的證據(jù)鏈，并且準(zhǔn)確適用法律法規(guī)，對(duì)當(dāng)事人利用微信非法經(jīng)營(yíng)卷煙的犯罪事實(shí)作出刑事判決，實(shí)現(xiàn)了法理與情理的統(tǒng)一，促進(jìn)了社會(huì)公平正義。

　　二、基本案情

　　2016年2月，江西省贛州市章貢區(qū)煙草專賣(mài)局接群眾舉報(bào)，稱轄區(qū)內(nèi)有人利用微信大量推銷(xiāo)假冒卷煙，其微信昵稱為“AA**香煙（真絲貨）”。接舉報(bào)后，章貢區(qū)煙草專賣(mài)局高度重視，立即抽調(diào)人員成立專案組進(jìn)行深入調(diào)查。章貢區(qū)煙草專賣(mài)局執(zhí)法人員假借購(gòu)買(mǎi)卷煙的身份添加該微信好友。通過(guò)微信交流逐步了解其網(wǎng)上經(jīng)營(yíng)的持續(xù)時(shí)間、涉及的地域范圍等有關(guān)案件信息。通過(guò)少量購(gòu)買(mǎi)卷煙的方式，一方面為了進(jìn)一步取信嫌疑人，另一方面是為了獲得卷煙樣品，及交易支付賬號(hào)，其支付寶賬號(hào)為“158****6924”。通過(guò)對(duì)購(gòu)買(mǎi)樣品煙的檢測(cè)，初步確定了其利用微信銷(xiāo)售假煙的事實(shí)。

　　數(shù)次交易后，嫌疑人將我稽查人員微信號(hào)拉入了一個(gè)名為“AA**戰(zhàn)斗團(tuán)隊(duì)”的銷(xiāo)售假煙微信群。該微信群是嫌疑人負(fù)責(zé)建立并維護(hù)，用來(lái)擴(kuò)大賣(mài)假煙的范圍和發(fā)展下級(jí)代理，群內(nèi)多為其銷(xiāo)售假煙的下線人員。通過(guò)微信群內(nèi)的留言信息，發(fā)現(xiàn)其長(zhǎng)期發(fā)布大量卷煙銷(xiāo)售信息，交易卷煙品種眾多，交易次數(shù)較為頻繁，且卷煙售價(jià)明顯低于市場(chǎng)正常銷(xiāo)售價(jià)格。

　　鑒于本案案情重大，且嚴(yán)重?cái)_亂本地卷煙市場(chǎng)正常交易秩序，章貢區(qū)煙草專賣(mài)局于2016年5月與贛州市公安局直屬分局協(xié)調(diào)，共同成立了專案組，聯(lián)合對(duì)該嫌疑人進(jìn)行深入調(diào)查。通過(guò)公安機(jī)關(guān)的技術(shù)偵查手段，掌握了當(dāng)事人劉某的姓名、年齡、家庭住址等個(gè)人身份信息、電話號(hào)碼、支付寶賬號(hào)及捆綁的銀行卡號(hào)（該支付寶綁定了尾號(hào)為7123的工商銀行卡）、支付寶及銀行卡交易流水情況等。

　　2016年8月11日，根據(jù)偵查掌握線索，當(dāng)事人劉某當(dāng)天有大量卷煙到貨。章貢區(qū)煙草專賣(mài)局立即與市公安局直屬分局組織人員在當(dāng)事人劉某住所附近及可能進(jìn)行交接貨的地點(diǎn)進(jìn)行中蹲守、布控。當(dāng)日13時(shí)40分左右，在八一四大道某汽車(chē)客運(yùn)站內(nèi)將正在提貨的當(dāng)事人劉某抓獲，現(xiàn)場(chǎng)查獲各類(lèi)卷煙共計(jì)7個(gè)品牌137條，其中：84mm中華（軟）30條、84mm中華（硬）30條、84mm芙蓉王20條、84mm黃鶴樓（1916）5條、84mm萬(wàn)寶路（綠）19條、84mm555（普通）15條、84mmKENT18條等，同時(shí)控制其手機(jī)1部、貨運(yùn)單據(jù)1份。隨即由市公安局直屬分局開(kāi)具搜查證，及時(shí)到嫌疑人劉某家中進(jìn)行搜查。在其家中又查獲各類(lèi)涉案卷煙5個(gè)品種21.8條，其中84mm中華（硬）2條，84mm中華（軟）1.2條，84mm芙蓉王（硬）13條，84mm七星（特醇）4.8條、84mm黑貓頭鷹0.8條，以及1部手機(jī)、1部電腦。以上涉案卷煙貨值金額合計(jì)達(dá)5萬(wàn)元以上。稽查人員報(bào)經(jīng)專賣(mài)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，依法將涉案卷煙進(jìn)行先行登記保存。

　　經(jīng)江西省煙草質(zhì)量檢測(cè)站抽樣鑒定，涉案卷煙均為假冒注冊(cè)商標(biāo)且偽劣卷煙。執(zhí)法人員收集到了現(xiàn)場(chǎng)檢查（勘驗(yàn)）筆錄、現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)的錄像資料、詢問(wèn)筆錄、身份證件、貨運(yùn)單據(jù)，以及涉案卷煙照片、涉案卷煙存放地照片等證據(jù)，形成了認(rèn)定劉某無(wú)煙草專賣(mài)零售許可證銷(xiāo)售非法生產(chǎn)煙草專賣(mài)品違法事實(shí)的完整證據(jù)鏈。鑒于此案案情重大，經(jīng)章貢區(qū)煙草專賣(mài)局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，及時(shí)將案件移送至市公安局直屬分局。

　　三、處理結(jié)論

　　市公安局直屬分局對(duì)此案進(jìn)行審查后，認(rèn)為當(dāng)事人劉某涉嫌犯罪，于接收案件當(dāng)日將犯罪嫌疑人劉某刑事拘留。

　　經(jīng)過(guò)調(diào)查，查清了當(dāng)事人劉某違反國(guó)家煙草專賣(mài)法律法規(guī)，在無(wú)煙草專賣(mài)零售許可證的情況下，未經(jīng)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)許可，非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣(mài)品，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額達(dá)172976元，未銷(xiāo)售數(shù)額達(dá)52576元的違法事實(shí)，并將此案依法移送至章貢區(qū)人民檢察院提起公訴。

　　經(jīng)章貢區(qū)人民法院審理，最終認(rèn)定：被告人劉某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑一年三個(gè)月，并處罰金人民幣15000元。

　　四、法律解說(shuō)

　　（一）證據(jù)及證明力。

　　1.2016年8月11日現(xiàn)場(chǎng)檢查勘驗(yàn)時(shí)制作的現(xiàn)場(chǎng)檢查（勘驗(yàn)）筆錄2份，現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)的錄像資料1份，證明其存儲(chǔ)并銷(xiāo)售違法卷煙的事實(shí)；

　　2.先行登記保存物品通知書(shū)2份，證明對(duì)涉案物品進(jìn)行先行登記保存，履行了告知義務(wù)，當(dāng)事人對(duì)先行登記保存物品的品牌、數(shù)量等核對(duì)無(wú)誤等情況；

　　3.現(xiàn)場(chǎng)查獲的涉案卷煙照片若干，證明涉案卷煙品牌、數(shù)量和規(guī)格；

　　4.當(dāng)事人身份證復(fù)印件1份，證明其主體資格；

　　5.當(dāng)事人劉某的詢問(wèn)筆錄1份，證明當(dāng)事人劉某通過(guò)微信銷(xiāo)售違法卷煙的事實(shí)；

　　6.涉案卷煙鑒定結(jié)論1份，證明查獲的涉案卷煙均為假冒注冊(cè)商標(biāo)且偽劣卷煙；

　　7.當(dāng)事人未辦理煙草專賣(mài)零售許可證的證明1份，證明其未持有煙草專賣(mài)零售許可證的事實(shí)；

　　8.涉案卷煙價(jià)格認(rèn)定意見(jiàn)書(shū)1份，證明涉案卷煙的貨值金額；

　　9.微信聊天記錄截圖及支付寶賬號(hào)的進(jìn)賬流水明細(xì)、轉(zhuǎn)賬記錄截圖、公安機(jī)關(guān)電子證物檢查工作記錄若干份，證明當(dāng)事人通過(guò)微信發(fā)布販賣(mài)香煙信息，并通過(guò)下線在章貢區(qū)市場(chǎng)銷(xiāo)售香煙，交易金額共計(jì)120400元的違法事實(shí)；

　　10.當(dāng)事人銷(xiāo)售下線的證人證言若干份，證明當(dāng)事人向下線銷(xiāo)售假冒注冊(cè)商標(biāo)且偽劣卷煙的違法事實(shí)。

　　本案收集的證據(jù)來(lái)源合法，內(nèi)容客觀真實(shí)，證據(jù)之間能夠相互關(guān)聯(lián)、相互印證，形成一個(gè)完整的證明體系，足以認(rèn)定當(dāng)事人違反國(guó)家煙草專賣(mài)法律法規(guī)，在無(wú)煙草專賣(mài)零售許可證及相關(guān)煙草專賣(mài)許可證件的情況下，未經(jīng)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)許可，非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣(mài)品這一犯罪事實(shí)。

　　（二）法律適用。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法犯罪事實(shí)和證據(jù)，章貢區(qū)人民法院審理并認(rèn)定當(dāng)事人劉某違反國(guó)家煙草專賣(mài)法律法規(guī)，在無(wú)煙草專賣(mài)零售許可證的情況下，未經(jīng)煙草專賣(mài)行政主管部門(mén)許可，非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣(mài)品，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額達(dá)17萬(wàn)元，違法所得3萬(wàn)元的犯罪事實(shí)。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條第（一）項(xiàng)、第十七條第一款、第五十二條、第六十四條及最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷(xiāo)售煙草專賣(mài)品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第三條第（一）項(xiàng)、第五條之規(guī)定，判處被告人劉某有期徒刑一年三個(gè)月，并處罰金人民幣15000元。

　　（三）執(zhí)法程序。

　　本案中，章貢區(qū)煙草專賣(mài)局執(zhí)法人員持有并事先出示有效檢查證件，對(duì)所管轄區(qū)域內(nèi)銷(xiāo)售非法生產(chǎn)煙草專賣(mài)品的行為依法進(jìn)行檢查，符合行政執(zhí)法相關(guān)規(guī)定。在現(xiàn)場(chǎng)制作檢查（勘驗(yàn)）筆錄，并經(jīng)當(dāng)事人簽字確認(rèn)；現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)拍攝的涉案卷煙照片，均由當(dāng)事人簽字確認(rèn)。經(jīng)本局專賣(mài)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，將涉案物品予以先行登記保存；制作《先行登記保存通知書(shū)》告知當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)，并經(jīng)當(dāng)事人核對(duì)品牌、數(shù)量無(wú)誤后簽字確認(rèn)。

　　經(jīng)專賣(mài)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，制作《立案報(bào)告表》，依法對(duì)案件展開(kāi)調(diào)查；執(zhí)法人員填寫(xiě)《抽樣取證物品清單》對(duì)查獲的卷煙依法進(jìn)行抽樣，現(xiàn)場(chǎng)封存，由當(dāng)事人核對(duì)無(wú)誤后簽字確認(rèn)。抽樣卷煙送法定鑒定部門(mén)江西省煙草質(zhì)量檢測(cè)站檢測(cè)，并告知當(dāng)事人卷煙鑒定結(jié)論，申請(qǐng)復(fù)檢的權(quán)利及期限，當(dāng)事人未提出復(fù)檢要求。對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行詢問(wèn)后，制作詢問(wèn)筆錄，由當(dāng)事人核對(duì)無(wú)誤后逐頁(yè)簽字確認(rèn)。由江西省煙草專賣(mài)局出具《涉案卷煙價(jià)格認(rèn)定意見(jiàn)書(shū)》，依法證明涉案卷煙金額。

　　經(jīng)調(diào)查取證，發(fā)現(xiàn)案情重大，涉嫌犯罪，執(zhí)法人員及時(shí)制作《涉嫌犯罪案件移送書(shū)》并報(bào)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，依法向同級(jí)公安機(jī)關(guān)進(jìn)行移送。

　　整個(gè)辦案過(guò)程符合《行政處罰法》、《煙草專賣(mài)行政處罰程序規(guī)定》等法律法規(guī)之規(guī)定，做到了事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、程序合法、手續(xù)完備。

　　五、技能分析

　　本案中，專案小組通過(guò)跟蹤監(jiān)控可疑手機(jī)微信號(hào)，在破獲本地分銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)時(shí)，利用“順藤摸瓜”的方法，以煙找人，以人找網(wǎng)，逐步將整個(gè)微信售煙網(wǎng)絡(luò)團(tuán)伙破獲，使首犯得以伏法。

　　在現(xiàn)實(shí)煙草執(zhí)法實(shí)踐中，專賣(mài)執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)適時(shí)地、合理地運(yùn)用公安技偵手段，獲取一些單純依靠煙草專賣(mài)執(zhí)法力量無(wú)法取得的關(guān)鍵證據(jù)，如財(cái)付通、支付寶、銀行卡等的交易數(shù)據(jù)，從而能夠順利突破辦案難關(guān)，抓獲主要犯罪人員。

　　從煙草專賣(mài)破案角度，合理的專賣(mài)管理思想、正確的破案思路，再加上恰當(dāng)?shù)倪\(yùn)用公安技偵手段，就是成功的互聯(lián)網(wǎng)涉煙案件查辦技能。