煙草在線專稿　　多年來，各級煙草專賣行政主管部門在公安、工商、交通等有關(guān)職能部門的配合下，各盡職責(zé)，相互配合，積極協(xié)調(diào)查處了一批大要案，打掉了一些制假、售假窩點，司法機關(guān)逮捕和判刑了一批制假、售假犯罪分子，沉重打擊了制、售假煙犯罪分子的囂張氣焰，遏制了制假、售假煙犯罪的勢頭，但由于受到高額利潤的誘惑，部分犯罪分子仍然鋌而走險，繼續(xù)參與制、售假煙犯罪活動，只是手段更趨隱蔽，方法趨于信息化、智能化、網(wǎng)絡(luò)化，一體化，并且在各環(huán)節(jié)提前做好了風(fēng)險預(yù)測，一旦有情況即迅速撤離，即使被抓，也能迅速掐斷上下線聯(lián)系，給打假破網(wǎng)工作帶來很多困難。近年來，煙草部門與公安機關(guān)經(jīng)偵部門在偵破涉嫌制、售假冒卷煙的案件中發(fā)現(xiàn)，幾乎每一個案件都不單純的是一起簡單的制售假煙的案件，只要從中追溯根源，重點挖掘一下，每一個看似簡單明了的案件背后都隱藏著一個更大的制假、銷假的網(wǎng)絡(luò)。筆者從近幾年河南義馬市局破獲的網(wǎng)絡(luò)案中得到一些認(rèn)識，現(xiàn)介紹與大家共享，希望對破獲假煙網(wǎng)絡(luò)案件有所幫助。

　　一、認(rèn)清制、售假煙網(wǎng)絡(luò)的特征、活動規(guī)律。要嚴(yán)厲打擊制、售假煙網(wǎng)絡(luò)，就必須認(rèn)清制、售假煙網(wǎng)絡(luò)的特征、掌握其活動規(guī)律。

　　1、認(rèn)清制、售假煙網(wǎng)絡(luò)的特征。制、售假煙網(wǎng)絡(luò)是指以非法營利為目的，在生產(chǎn)、運輸、倉儲、分銷、零售兩個以上環(huán)節(jié)共同實施制、售假煙違法犯罪活動，組織嚴(yán)密，分工明確，聯(lián)系緊密，具有一定規(guī)模和網(wǎng)絡(luò)化特征的制、售假煙違法犯罪團伙的各種活動過程。特別是作為縣級煙草專賣行政機關(guān)處在打擊制、售假煙犯罪的最前沿，承擔(dān)著搜集制、售假煙違法犯罪線索，堵截制、售假煙違法犯罪的運輸、銷售渠道，維護市場正常的卷煙流通秩序的重任。因此在對市場監(jiān)管中就要隨時收集、摸排制、售假煙違法犯罪線索和活動規(guī)律。日常監(jiān)管中監(jiān)管員接觸的是極少數(shù)商戶的違法經(jīng)營行為和查處的極少量違法卷煙，但是正是由于這些極少數(shù)違法商戶和極少量違法卷煙構(gòu)成了制、售假煙違法犯罪的銷售網(wǎng)絡(luò)，必須及時切斷，以維護正常的卷煙流通秩序，確保卷煙市場的穩(wěn)定同時要做好線索搜集工作，為破獲網(wǎng)絡(luò)案件奠定基礎(chǔ)。

　　2、要掌握制、售假煙網(wǎng)絡(luò)活動規(guī)律。

　　（1）生產(chǎn)銷售區(qū)域：前些年制售假煙活動主要在南方的福建、廣東、湖南、廣西等南方省份，隨著近年來國家對這些省份制、售假煙活動的打擊力度不斷加大，制售假煙在當(dāng)?shù)赜捎谏姝h(huán)境的改變，使制、售假煙活動有向北方省份轉(zhuǎn)移的趨勢。從2010年河南省破獲的幾起大的網(wǎng)絡(luò)案件就能看出。2010年11月份針對河南省平頂山市葉縣等地制售假冒卷煙違法犯罪活動猖獗的情況，平頂山成立了由市領(lǐng)導(dǎo)任指揮長的打擊制售假冒卷煙行動指揮部，明確職責(zé)分工，嚴(yán)明工作紀(jì)律。11月27日晚，平頂山市公安局和煙草局抽調(diào)2500余名執(zhí)法人員，攜帶專業(yè)取證、打假、通訊、防護設(shè)備，對葉縣馬莊鄉(xiāng)馬莊村和水郭村全面開展了打擊卷煙制假專項行動。行動中，警方打掉3個制造假冒卷煙窩點及6個倉儲窩點，當(dāng)場查扣假冒各類品牌卷煙2426.5件、制假煙機1套、生產(chǎn)用接嘴紙349盤、卷煙紙478盤、煙葉19900公斤、煙絲115250公斤、煙末600公斤、單面銅版紙51卷、鋁箔紙263件等制假物品30余種，查控制假人員8名，并抓獲3名部督制假人員。其中外省籍制假人員8名。

　　（2）生產(chǎn)、銷售方式、定價方法、銷售市場。生產(chǎn)加工者都按經(jīng)銷者需要什么品種煙來進行加工，規(guī)模較大的生產(chǎn)、經(jīng)銷商一般只賣熟人，生人輕易不發(fā)生交易，造假者和經(jīng)銷商提前訂立攻守同盟，提前制定風(fēng)險預(yù)案，一旦出現(xiàn)問題馬上掐斷上下線聯(lián)系，其他未暴露者上、下線對暴露著進行一定的經(jīng)濟補償或?qū)ζ浼胰诉M行保護性照看。制售假煙的價格按不同品種甚至每個品種不同的質(zhì)量來定價。近年來，由于消費者對假煙鑒別水平的提高，高檔假冒卷煙銷售主要在車站、碼頭、影劇院等流動人口較多的公共場所，偏僻農(nóng)村，城鄉(xiāng)結(jié)合部、建筑工地等監(jiān)管薄弱環(huán)節(jié)銷售，即使消費者發(fā)現(xiàn)上當(dāng)受騙由于身在異鄉(xiāng)或難以及時找到投訴部門也大多采用逆來順受和自認(rèn)倒霉的方式解決。這也就為假冒卷煙的銷售提供了市場。

　　（3）收貨方式：模擬正規(guī)煙草企業(yè)的電話訂貨、網(wǎng)上訂貨等非傳統(tǒng)訂貨方式、方法。

　　（4）送貨方式：一般采用客車夾帶、郵寄、及非煙箱偽裝等方式甚至出現(xiàn)了改裝家用轎車專門運輸?shù)姆椒āＴ谡{(diào)查送貨方式時特別要注意調(diào)查送貨人的基本情況，有的送貨人受雇于制售、假人為錢而冒險，對貨主制、售假情況了解較少，對案件破獲沒有實際意義，而有的是制、售假人的下線對制售假情況了解較多，破獲后對案件的偵破是關(guān)鍵，一定不能放過.

　　（5）聯(lián)絡(luò)方式：定時、定點聯(lián)絡(luò)，遙控指揮，手機號碼一次性使用或?qū)ｉT準(zhǔn)備聯(lián)系業(yè)務(wù)號碼，使用假名或綽號，借用他人名義開戶。

　　（6）交貨地點：較多是選擇在高速公路服務(wù)區(qū)、出口、城郊結(jié)合部等，便于卸貨后迅速撤離。

　　（7）交貨方式：一般都是賣方送貨上門，接貨方大多是以機動車快速搬運，轉(zhuǎn)移迅速；有時貨運站交接，雇請人力車夫提貨，貨主不輕易露面，一有風(fēng)吹草動就棄貨而去。

　　（8）貨款結(jié)算方式：一般是預(yù)訂卷煙后，就先預(yù)付部分貨款，交貨后一次性現(xiàn)金結(jié)清。另一種是通過銀行或郵政儲蓄的信用卡、賬號（存）匯結(jié)算，大的分銷商一般有不同銀行的多張信用卡或賬號，有的卡、號對多個下家結(jié)算貨款，有的卡、號只對個別下家結(jié)算貨款，也有先銷后結(jié)算的情況，　而且經(jīng)常更換信用卡賬號。對小規(guī)模的經(jīng)銷戶大多采用現(xiàn)款結(jié)算，一手貨一手款，不欠帳以減少風(fēng)險。

　　二、在偵查過程中需要及時做到“查清”幾個關(guān)鍵因素。

　　l、人、物、資金要查清。首先是“涉案”人員要查清。對已查獲的涉案嫌疑人，要弄清楚他是什么角色，在網(wǎng)絡(luò)案中起什么作用。堅持抓大控小。一般情況下，開始查到的都是運輸或窩點等中間環(huán)節(jié)的嫌疑人，有可能只是一個零售商戶，也有可能是一個物流接貨人，角色可能不是很重要，但卻很關(guān)鍵。這就需要我們要善于向兩頭延伸，緊抓已查獲的涉案嫌疑人這條線索深挖細(xì)查，查找上家，貨的源頭；另一頭是下家，是網(wǎng)絡(luò)。是運輸?shù)?#xff0c;要查清誰是上家即供貨人，誰是下家接貨人；是接貨人的，要查清誰是貨主；是貨主的，要查清誰是供貨人和下家；是經(jīng)銷商的，就要查清整個銷售活動區(qū)間。物流是指卷煙，要盡可能查清楚每批卷煙的數(shù)量、品種、價格，查清楚每筆交易的環(huán)節(jié)和時間，查清楚卷煙的流向，制、售時間、經(jīng)營批次，從供貨到分銷各環(huán)節(jié)要力求準(zhǔn)確。現(xiàn)在假煙配送已呈現(xiàn)出向全國配送的特點，每車貨往往送往幾個省或同個省的幾個地區(qū)，并且有好幾個收貨人，因此我們在卸貨清點時，要會同交通部門針對車上裝貨的特點、一些標(biāo)記來清點，以便能查實其他貨主和接貨人等情況。第三是“資金”查清。資金是偵辦涉嫌制假銷假網(wǎng)絡(luò)案的重要證據(jù)。通過調(diào)查資金運作、去向情況，一是可以查實犯罪嫌疑人相互間的支付貨款的方式方法，是通過銀行匯款還是直接現(xiàn)金交易的違法證據(jù)；二是可以更好地查清整個網(wǎng)絡(luò)案參與人員及涉案的程度；三是時間、金額、對象準(zhǔn)確，證據(jù)可信度高。在調(diào)查資金去向時，要及時查口扣掌握嫌疑人使用的各種賬號，同時要關(guān)注調(diào)查對象，根據(jù)偵辦案件的情況來看，嫌疑人往往會利用家庭成員或近親屬甚至朋友的名義到銀行開戶，并且一個人往往有好幾個不同銀行或郵政儲蓄的賬號供分銷商匯款結(jié)算貨款。

　　2、查清網(wǎng)絡(luò)環(huán)節(jié)。環(huán)節(jié)是指網(wǎng)絡(luò)案件中涉及的很多過程，較為理想網(wǎng)絡(luò)案能從生產(chǎn)——倉儲——運輸——分銷——零售等諸多環(huán)節(jié)中，至少查清三個以上環(huán)節(jié)。有的涉案金額很大但沒有查出網(wǎng)絡(luò)，將查辦網(wǎng)絡(luò)件變成了查大案，而失去了網(wǎng)絡(luò)案件的價值。案件的質(zhì)量還在于涉案人員的犯罪事實要清楚、證據(jù)要確鑿。案件涉及管轄外地區(qū)，在深查上盡可能將比較詳細(xì)的案件信息及時提供給對方有管轄權(quán)的公安機關(guān)，煙草專賣管理機關(guān)，這樣既可以起到串并案的作用，擴大網(wǎng)絡(luò)案件的偵破成果，又有利于各地一起協(xié)作打擊網(wǎng)絡(luò)化制假銷假活動。

　　三、加強案件查處的協(xié)調(diào)。及時與公安和異地?zé)煵莶块T做好信息的協(xié)調(diào)溝通，雙方協(xié)同經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)案件。煙草部門不能將發(fā)現(xiàn)的案件線索或初期偵破成果移交公安機關(guān)完事。要根據(jù)案情的進展情況，發(fā)揮與公安部門聯(lián)合辦案的優(yōu)勢，積極協(xié)調(diào)公安機關(guān)適時地采取強制措施，充分地運用各種偵查手段，獲取證據(jù)，以便掌握案情。在偵查中要抽出專門力量及時加強與交通、工商、銀行等部門溝通、協(xié)調(diào)、配合，做好到外地的調(diào)查取證工作，擴大案件線索和偵破成果。對于協(xié)調(diào)案件關(guān)系確有困難的可以向上級煙草專賣管理機關(guān)、地方黨委、政府反映、匯報，取的理解和支持，更好的協(xié)調(diào)好各方關(guān)系，形成合力打擊制、售假煙的拳頭。這樣就能夠協(xié)助公安機關(guān)在辦理煙網(wǎng)絡(luò)案件時，尋根溯源，深挖細(xì)究，有立足于打源頭、抓主犯、破網(wǎng)絡(luò)的經(jīng)營意識。善于從小案、個案當(dāng)中發(fā)現(xiàn)線索，進行深挖、徹查，爭取將“一條”假煙辦成一個網(wǎng)絡(luò)案件。

　　四、做好案件初期證據(jù)收集和固定。大凡網(wǎng)絡(luò)案件都是由煙草部門初期發(fā)現(xiàn)制售假煙線索，然后依據(jù)有關(guān)線索，查找制售假煙的生產(chǎn)、加工地點、原料來源地、貨物存放地、運輸車輛、嫌疑人活動規(guī)律、分銷商等環(huán)節(jié)后，再移交公安機關(guān)偵破。公安機關(guān)接案后依據(jù)煙草部門移交的案件線索對案件進行偵查，偵查的依據(jù)是煙草部門移交的有關(guān)違法生產(chǎn)、銷售、儲存、運輸?shù)淖C據(jù)和線索，這些初期證據(jù)在案件的偵破和后期對案件的定性將起到重要作用。因此，煙草部門在案件調(diào)查初期就要做好對生產(chǎn)、加工地點、運輸車輛的監(jiān)控、貨物存放地摸排，聯(lián)系方式的選擇，并留下視聽資料，并妥善保管。特別是在查獲案件的第一現(xiàn)場，要及時聯(lián)合公安查扣嫌疑人違法生產(chǎn)的卷煙、半成品、制假工具、運輸車輛、通訊器材、銀行卡、交易賬冊等直接物證。

　　五、抓好涉煙情報網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，為涉煙網(wǎng)絡(luò)案件偵破提供情報信息支持。所有涉煙網(wǎng)絡(luò)案件的破獲都離不開涉煙情報信息的支持，信息的獲取又主要來自于“信息